Ulrike Thole-Groll, Christian Horvat

Geldwäsche-Compliance in der Steuerkanzlei

1. Aufl. 2022

ISBN der Online-Version: 978-3-482-02211-1
ISBN der gedruckten Version: 978-3-482-68111-0

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Geldwäsche-Compliance in der Steuerkanzlei (1. Auflage)

Online Zusatznutzen

Rechtsnormen

Strafgesetzbuch (StGB) i. d. F. [NWB WAAAB-27062]

GWG – Geldwäschegesetz i. d. F. [NWB WAAAG-57121]

Literatur

Geißler, Geldwäsche, infoCenter [NWB HAAAB-36687]

Scheben, Überblick über das geldwäschebezogene Risikomanagement,
WP Praxis 2/2022 S. 57 [NWB BAAAI-02203]

Steinberg, Fokus: Eintragungspflicht des wirtschaftlich Berechtigten in das Transparenzregister, NWB-BB 3/2022 S. 69 [NWB WAAAI-04296]

Höring, Prävention von Geldwäsche und von Terrorismusfinanzierung in Luxemburg, IWB 23/2021 S. 949 [NWB NAAAH-95710]

Rosner; Die Fortentwicklung des GwG-Transparenzregisters zum Vollregister,
NWB 28/2021 S. 2045 [NWB LAAAH-83098]

Arbeitshilfe

Geißler/Steuerberaterkammer Hessen, Geldwäschegesetz – Übersicht [NWB YAAAH-72610]

  • Pflichten des Steuerberaters nach dem Geldwäschegesetz (GwG), Checkliste

  • Beispiel einfache Risikoanalyse

  • Dokumentation verstärkte Sorgfaltspflicht

  • Schaubild GwG
    S. VIII

Internetlinks

Steuerberaterkammern:

z. B. Steuerberaterkammer München

https://www.steuerberaterkammer-muenchen.de/de/geldw%C3%A4schegesetz/­hinweise_zum_geldw%C3%A4schegesetz/index_ger.html

WPK: Aktualisierte Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GWG mit zahlreichen Downloads, https://www.wpk.de/mitglieder/bekaempfung-der-geldwaesche/praxis/#c11356

Gesetzespaket der EU-Kommission zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, http...