Berufliche Perspektiven im Rentenalter
1. Aufl. 2022
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C. Finanzsituation – Vermögens- und Einkommensschutz
Noch so sorgfältig vorbereitete Entscheidungen können sich dennoch ungeplant entwickeln, positiv wie negativ. Der Steuerberater quantifiziert mögliche Entwicklungen, kann aber nur beschränkt zum positiven Ausgang der Vorhaben beitragen, zumindest allerdings negative Folgen beschränken. Je nach Ausgestaltung der zukünftigen Berufstätigkeit liegt eine andere Situation als vorab vor, die der veränderten Risikogestaltung bedarf.
Diese ist vor allem vor dem Hintergrund wichtig, dass die meisten Mandanten in ihrem Berufsleben Vermögen aufgebaut, oft Immobilien erworben haben. Die häufige Situation, eine Ehe, und die Ausgestaltung der gegenseitigen Haftung wird besonders thematisiert.
Vermögensschutz und Einkommensschutz sind zwei verbundene, gleichwohl unterschiedliche Begriffe, welche eng miteinander zusammenhängen. Die Zusammenhänge mögen einem Steuerberater bekannt sein, nicht jedoch jedem Ruheständler, weshalb kurz darauf eingegangen wird.
I. Absehbare Finanzentwicklung
Die Differenz von Einnahmen und Ausgaben ergibt die Veränderung des Vermögens. Für die meisten Ruheständler werden die Rentenbezüge die wichtigste, für viele die einzige...