Sensitivitätsanalysen von Cashflows – Berechnungsprogramm

In wachsenden Unternehmen kommt es häufig zu Liquiditätsengpässen aufgrund von zusätzlichen Mittelbindungen im Working Capital. Durch Änderung der Working Capital-Parameter, wie z. B. Bestand an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen oder Zahlungsziel gegenüber Lieferanten, kann aber gegengesteuert werden. Mit dem Berechnungsprogramm „Sensitivitätsanalysen von Cashflows“ können Sie die Wirkungen dieser Maßnahmen gut abschätzen und folgende Fragen beantworten:

• Wie entwickeln sich Jahresüberschuss und Cashflow im Zeitverlauf?

• Welche Auswirkungen bzw. Sensitivitäten hat die Änderung eines oder zwei Parametern auf den Cashflow?

• Wie muss man einen Parameter ändern, wenn man einen bestimmten Cashflow erreichen will?

• Programm-Vorschau:

Der ausführliche Beitrag zu dieser Thematik: Schmid-Grotjohann, Praxisfall: Sensitivitätsanalysen von Cashflows mit Hilfe von Excel, NWB-BB 3/2017 S. 72 NWB YAAAG-37686.