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Compliance Management – Elemente in der Unternehmenspraxis
[i]Vollständiger Beitrag ab Seite 421 und unter NWB MAAAD-36850 Als compliance Management werden sämtliche Maßnahmen sowohl der Unternehmensführung als auch der Mitarbeiter bezeichnet, die die Einhaltung und Umsetzung von Gesetzen und Richtlinien sowie gesetzesähnlicher Anforderungen unter Berücksichtigung von Moral und Ethik gewährleisten sollen.
Den ausführlichen Beitrag finden Sie in BBK 9/2010 S. 421.
I. Anforderungen und organisatorische Umsetzung
Unternehmen jeder Größenklasse müssen aus der Vielzahl an Gesetzen und Richtlinien die unternehmensspezifischen Anforderungen erkennen und angemessen umsetzen. Dabei [i]Vermittlung ethischen Verhaltensnimmt das compliance Management vornehmlich zwei Funktionen wahr: Zum einen die Vermittlung ethischer Werte zur Reduktion nicht gesetzeskonformen Verhaltens, zum anderen die Aufdeckung von Verfehlungen oder sogar strafbaren Handlungen durch verstärkte Kontrollmaßnahmen.
Die Verantwortung für das compliance Management ist aufbauorganisatorisch auf drei Instanzen aufgeteilt:
Unternehmensführung als Träger der Gesamtverantwortung,
[i]Drei Instanzen Chief compliance officer als Träger der Methodenhoheit und Gesamtkoordination („ compliance Programme”),
dezentrale compliance Manager als Mult...