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Liquidität sichern durch eine kurzfristige Finanzplanung – ein Fallbeispiel
So genügt Ihr Mandant den Anforderungen der Banken
Vor einem möglichen Engagement verlangen Kreditinstitute von Ihrem Mandanten ausführliche Unterlagen zur finanziellen Situation und zur zukünftigen Entwicklung seines Unternehmens. Die Vorlage einer Finanzplanung ist mittlerweile notwendig – und darüber hinaus für Ihren Mandanten auch sinnvoll: Mithilfe dieses Instruments ist er in der Lage, sein Unternehmen finanziell zu steuern und frühzeitig drohende Finanzierungs- und Liquiditätsengpässe zu erkennen. Je nach Reichweite wird zwischen kurzfristiger und langfristiger Finanzplanung unterschieden. Im Folgenden wird die Durchführung einer kurzfristigen Finanzplanung anhand eines Zahlenbeispiels verdeutlicht. Sollten die Auswertungen ergeben, dass ein Liquiditätsproblem im Unternehmen existiert, sind von Ihnen entsprechende Gegenmaßnahmen einzuleiten, die ebenfalls kurz vorgestellt werden.
I. Aufgaben der kurzfristigen Finanzplanung
Aufgabe der kurzfristigen Finanzplanung ist die Sicherung der Liquidität im Sinne einer jederzeitigen Fähigkeit des Unternehmens, seine finanziellen Verpflichtungen erfüllen zu können. Ziel ist es also, ein Gleichgewicht der Zahlungsströme zu erreichen. Dafür ist eine Prognose aller Ein- und Auszahlungen erf...