Steuerhinterziehungsbekämpfung | Autohändler verursacht rund 37 Mio. € Steuerschaden (LBF NRW)
Das Landesamt für Bekämpfung der
Finanzkriminalität (LBF NRW) informiert über Maßnahmen in NRW, die Teil eines
Action Day der Europäischen Staatsanwaltschaft gegen ein Betrugsnetzwerk in
mehreren EU-Staaten sind. Das Volumen der fingierten Fahrzeugverkäufe liegt
insgesamt bei über 1 Mrd. €.
Hintergrund: Eine Tätergruppe, die in NRW einen Autohandel führt, steht im Verdacht, Umsatzsteuerbetrug im großen Stil betrieben zu haben: Zwischen 2018 und 2025 sollen die Drahtzieher nach derzeitigem Stand der Ermittlungen mit fingierten Autoverkäufen an Scheinfirmen im EU-Ausland Umsatzsteuer i. H. von rund 25 Mio. € verkürzt und zu Unrecht Vorsteuererstattungen i. H. von rund 12 Mio. € erschlichen haben.
Hierzu führt das LBF NRW u.a. weiter aus:
Jetzt haben Steuerfahnder des LBF NRW den Betrieb durchsucht, außerdem wurden Haftbefehle gegen zwei Hauptverantwortliche vollstreckt und Vermögensarreste in zweistelliger Millionenhöhe angeordnet.
Der nordrhein-westfälische Betrieb war den Ermittlungen zufolge Teil eines kriminellen Netzwerks, das den europäischen Binnenmarkt geschickt für ein Umsatzsteuerbetrugskarussell nutzte. Fahrzeuge – teils Luxusmodelle der Marken Mercedes und Lamborghini – wurden im Inland angekauft und gingen als innergemeinschaftliche Lieferungen ins europäische Ausland.
Solche EU-Verkäufe sind von der Umsatzsteuer befreit. Die Beschuldigten ließen sich die Vorsteuer erstatten. Allerdings handelte es sich bei den angeblichen Abnehmern der Autos im Ausland, bei denen die Steuerzahlung dann fällig geworden wäre, größtenteils um Schein- und Briefkastenfirmen. Sie verschwanden schnell wieder vom Markt, bevor die Steuerbehörden eine entsprechende Forderung stellen konnten.
Durch manipulierte Lieferketten und Scheinrechnungen wurden einzelne Fahrzeuge vermutlich wiederholt durch das Betrugskarussell geschleust, so dass für dasselbe Auto mehrfach Vorsteuer erstattet wurde. Die Autoverkäufe europaweit sollen ein Volumen von rund einer Milliarde Euro gehabt haben.
Zeitgleich mit den Durchsuchungen in NRW fanden im Rahmen eines konzertierten Action Day Maßnahmen in Bayern, Berlin und Brandenburg sowie in sieben EU-Staaten statt. Mehr als 1.000 Einsatzkräfte waren beteiligt. Die verzahnten internationalen Ermittlungen werden durch die Europäische Staatsanwaltschaft geführt, welche seit 2021 für die Bekämpfung von grenzüberschreitendem Steuerbetrug in der Europäischen Union zuständig ist.
Quelle: LBF NRW, Pressemitteilung v. (lb)
Fundstelle(n):
NAAAK-11395